照片 人間社記者 郭昭華 & 楚顏靜 拍攝
洛杉磯協會稅務講座 助信眾掌握稅務新知
2025.02.15
【人間社 黃小洪 美國洛杉磯報導】因應報稅季節即將來臨，為幫助大眾掌握最新稅務資訊及最佳財務規劃，洛杉磯協會於2月15日邀請國際佛光會世界總會財務長陳居，在佛光山西來寺會堂舉辦「稅務講座」，並同步於Zoom平台線上直播。本次講座吸引現場及線上共78位佛光人同堂共學。
陳居深入探討加州洛杉磯山火對報稅及稅款繳納的影響、遺產稅和贈與稅的差異、退休財務規劃及新年度稅法趨勢等議題。他以淺顯易懂且幽默的方式解說，並針對現場提問詳細解答，贏得現場聽眾熱烈回響，不時傳出陣陣笑聲與掌聲。此外，現場小幫手Victoria精彩的回應，更成為當天的一大亮點。
陳居表示，由於洛杉磯山火的影響，國稅局宣布納稅人可延至今年10月15日提交各類聯邦個人及企業稅表並繳納稅款。此外，位於受災郵遞區號內的納稅人，期限更可延長至2026年4月10日。災害造成的意外損失，也可於2024年納稅申報時扣除。
在遺產稅與贈與稅的討論中，陳居透過實際案例分析，建議民眾可透過慈善捐贈、設立不可撤銷信託或不可撤銷人壽保險信託等方式，有效降低遺產稅負擔。他強調，透過詳細試算，才能做出最適合的財務規劃。
關於退休財務規劃，陳居建議，應事先評估退休後的收入與支出，建立穩健的儲蓄與投資策略，如社會安全福利、401k退休計劃、IRA 退休帳戶分配、儲蓄利息收入等，確保財務穩健。
在問答環節，針對「贈與（Gifting）應該提早還是延後？」的問題，陳居建議，若資產具備增值潛力，不宜過早贈與，而現金則是理想選擇。此外，將一般IRA轉換為Roth IRA須提前規劃並掌握適當時機。他也介紹Donor Advised Fund （DAF），形容其如同「水庫」，可存放資金並享有稅務優惠，而Private Foundation則擁有更多決策自由。
洛杉磯協會會長蔡月琴表示，報稅是公民應盡的義務，並感謝陳居財務長帶來合法合理的報稅知識與小撇步，幫助大眾更從容進行報稅事務。